Топ-3 мифа об ИИС-3

ИИС-3 часто недооценивают. Не потому, что он сложный, а потому что вокруг него накопилось слишком много мифов. Кто-то слышал про «заморозку денег», кто-то — что он не подходит для крупного капитала, а кто-то считает, что реальная польза появляется только через много лет.

Давайте разберемся. Ниже — три самых распространенных заблуждения об ИИС-3 и то, как все обстоит на самом деле.

Миф № 1. ИИС-3 надолго «замораживает» капитал

Это не совсем так. Деньги и ценные бумаги на ИИС-3 принадлежат инвестору — их можно продать и вывести в любой момент.

Но есть важный момент, о котором часто забывают. Любой частичный вывод активов с ИИС-3 (кроме дивидендов) по закону приводит к закрытию счета. Если минимальный срок владения уже соблюден, закрытие носит чисто технический характер. Если нет — инвестор просто теряет право на налоговые льготы.

При этом стоит помнить: на обычном брокерском счете таких льгот нет изначально. То есть ИИС-3 не добавляет ограничений «сверх нормы», а дает дополнительную возможность для тех, кто готов инвестировать с расчетом на долгий горизонт.

Миф № 2. ИИС-3 не подходит для крупного капитала и не дает ощутимой выгоды

Как раз наоборот. Именно при работе с крупным капиталом ИИС-3 раскрывается особенно хорошо.

Ключевая льгота — вычет на инвестиционный доход. Он позволяет освободить от НДФЛ прибыль до 30 млн рублей по одному счету. Закон разрешает открыть до трех ИИС-3, а значит, при грамотном подходе суммарный необлагаемый лимит может достигать 90 млн рублей.

Как это выглядит на практике, если открыть все счета в 2026 году:

• Первый ИИС-3 закрывается через 5 лет — в 2031 году. Инвестор применяет льготу к прибыли до 30 млн рублей.
• Второй счет закрывается через 6 лет — в 2032 году, и льгота применяется повторно.
• Третий — еще через год, в 2033-м. Инвестор снова получает право применить льготу к полученной прибыли.

Так работает стратегия «лестницы» — поэтапного закрытия счетов, которая позволяет использовать налоговые льготы последовательно, а не одномоментно.

Миф № 3. Выгода от ИИС-3 появляется только после минимального срока владения

Не совсем. Даже если инвестор рассматривает возможность досрочного закрытия счета, ИИС-3 может быть полезен за счет эффекта отложенного налогообложения.

Налог на инвестиционный доход (за исключением дивидендов) рассчитывается один раз — при закрытии ИИС-3. До этого момента вся прибыль остается внутри счета и может реинвестироваться. На обычном брокерском счете ситуация иная: НДФЛ удерживается ежегодно, и часть капитала каждый год «выпадает» из оборота.

За несколько лет разница в подходе может заметно повлиять на итоговый результат — даже если счет будет закрыт раньше минимального срока.

Почему стоит начать инвестировать с ИИС-3

ИИС-3 — это не просто еще один тип инвестиционного счета. Это инструмент для долгосрочного управления капиталом. При определенных сценариях он позволяет сохранить значительную часть инвестиционного дохода — до 90 млн рублей — за счет предусмотренных законом налоговых льгот.

Но, как и с любым финансовым инструментом, здесь важны детали: какие ограничения есть у счета, как именно работают вычеты, в каких случаях ИИС-3 действительно дает максимальный эффект, а в каких — нет.

Чтобы помочь инвесторам разобраться во всех деталях, мы подготовили «Руководство по ИИС-3» — подробный материал в формате вопросов и ответов. Эксперты АТОН разобрали в нем основные сценарии использования счета, привели примеры расчетов и объяснили моменты, на которые стоит обратить внимание состоятельным инвесторам.

Скачать «Руководство по ИИС-3»