Как вернуть налог с инвестдохода до 30 млн

В 2024 году заработали налоговые вычеты, которые делают процесс инвестирования более выгодным.

Вычет на доход: инвестор может освободить от налогообложения сумму до 30 млн руб. инвестиционного дохода.

Вычет на взнос: инвестор может оформить налоговый вычет на внесенную на счет сумму до 400 тыс. руб в год.

Воспользоваться налоговыми вычетами позволяет новый вид индивидуального инвестиционного счета — ИИС-3.

Преимущества ИИС-3

• Одновременное получение двух налоговых вычетов. ИИС-3 сочетает в себе возможности старых типов индивидуальных счетов (ИИС-1 и ИИС-2), предлагая сразу два налоговых вычета: на взнос и на доход.
• Нет ограничений по сумме пополнения. В отличие от старых индивидуальных инвестиционных счетов, ИИС-3 можно пополнять на любую сумму.
• Широкий выбор инвестиционных инструментов. На ИИС-3 можно покупать российские акции, облигации, паи инвестиционных фондов и фондов денежного рынка, драгоценные металлы и другие финансовые инструменты, разрешенные правительством РФ.

Пример: как работает новый ИИС

В 2024 году инвестор открыл в АТОН ИИС-3. Ежегодно в качестве налогового вычета с внесенной суммы он может получать до 52 тыс. рублей (или 88 тыс. в зависимости от ставки, по которой он платит НФДЛ). 

Кроме этого, когда в 2029 году инвестор закроет ИИС-3 после пяти лет владения, он может освободить от НДФЛ полученную прибыль до 30 млн рублей (для получения вычетов нужно владеть счетом не менее 5 лет, после 2027 года этот срок увеличится).

Как открыть, перевести или трансформировать

В АТОН можно оформить новый ИИС-3, перевести действующий ИИС-3 от другого брокера или трансформировать ИИС старого типа в новый. Свяжитесь с вашим персональным менеджером или напишите в чат поддержки ATON — и мы поможем с вашим вопросом по ИИС-3.

Отличия ИИС-3 от старых индивидуальных инвестиционных счетов